股权认购 - 公司向普通股股东免费发放不可转让认购权，可认购多达1400万股普通股，每股认购价1美元，若全部行使，总认购价约1400万美元[8][9][43][50][51][77][129][142] - 每份认购权可按每股1美元的价格购买1.145股普通股[9] - 认购权将于2026年某一纽约时间下午5点到期，公司可选择延长不超过30天[10][43][44][59][63][158] - 截至2026年1月14日，公司有12222881股普通股流通在外，预计配股完成后将发行最多1400万股，届时将有26222881股普通股流通在外[46][74][182] - 公司董事会可在认购权到期前随时取消配股，取消将通知股东并退还认购款[44][64][163][164] - 公司董事会保留修改配股条款的权利，重大修改需提交修正案，认购者可取消认购并退款[44][65][159] - 公司与Clarkston Companies及其关联方签订《配股支持协议》，支持购买未认购股份[46][75][131] 财务数据 - 2026年1月13日，公司普通股收盘价为每股0.65美元[13][114] - 2025年12月23日，公司出售1600股C系列优先股，总价800万美元[40] - 公司为商业险LPT有2000万美元限额，截至2025年9月30日，已使用1840万美元，还剩160万美元，记录1060万美元再保险可收回款项[93][94] - 2025年12月，LPT再保险公司未补足440万美元抵押品缺口，已被接管[95] - 公司提交2025年财报时，可能注销200 - 440万美元LPT可收回款项[96] - 公司预计2025年12月31日将损失准备金估计增加至多500万美元[98] - 公司记录630万美元或有对价资产，无法收到将减少资产和股东权益[99] - 若股权认购未完成，公司可能无法在2026年12月31日前偿还750万美元B系列优先股[101] - 截至2024年12月31日，公司有大约6500万美元美国联邦所得税净经营亏损结转[117] - 截至2026年1月14日，Clarkston Ventures及其附属公司实益拥有公司约30.6%流通股，有权对42.1%流通有表决权股份投票[121] - 截至2025年9月30日，公司现金及等价物7414美元，债务18250美元，股东权益25303美元，总资本43553美元[135] - 截至2025年9月30日，公司有形资产净值约2480万美元，每股2.03美元，配股后预计为3880万美元，每股1.48美元，每股稀释0.48美元[138] 业务情况 - 公司历史上从事特种财产和意外险销售，业务分商业险、个人险和代理业务三个板块[36] - 2024年8月出售相关业务后，公司不再获代理业务佣金收入，回归承保收入模式[36] - 公司历史承保的特种商业保险大多处于清算阶段，影响损失准备金发展[36] - 截至2025年9月30日，公司仅开展少量商业业务，在得州、伊利诺伊州和印第安纳州开展特种房主保险业务[37] - 2025年9月30日，公司名称由Conifer Holdings, Inc.变更为Presurance Holdings, Inc.[38] 其他信息 - 公司是非加速申报公司和较小规模报告公司[3] - 公司将2024财年年报、2025年各季度季报及两份当前报告纳入招股说明书参考文件[27] - 公司从未支付过普通股股息，目前打算保留收益支持增长，预计未来不支付股息[123] - 公司章程等条款可能使第三方收购公司困难，阻碍收购并影响现有股东[126] - 认购权不在交易所或市场上市报价，行使认购权发行的普通股将在纳斯达克以“PRHI”交易[181] - 公司认为股东获得认购权一般不应纳税，美国持有人获得认购权应作非应税分配处理，但立场对国税局和法院无约束力[180][192][193] - 若认购权公允价值低于普通股15%，税务基础为零，否则按相对公允价值分配税务基础[195][196] - 行使认购权通常不确认损益，所获普通股税务基础等于认购价格加认购权税务基础[198] - 若美国持有人获得或行使认购权时不再持有相关普通股，税务处理某些方面不明确[199] - 若认购权到期未行使，一般不确认损益，有税务基础时，相关普通股税务基础恢复到获得前[200]