调查相关 - 2025年11月18日，特别调查委员会委任新任调查人进行第二阶段调查[7] - 2026年1月13日，公司收到特别调查委员会就第二阶段调查发出的独立调查报告草案[10] - 第二阶段调查审阅期间为2023年1月1日至2025年10月31日[10] 重组与交易 - 重组方案概念、基金结构及交易步骤早在2023年10月就已编制及制定[12] - 2024年1月25日，集团与目标集团就国际业务营运订立一系列业务合约[12] - 重组使GAPE将初始应付公司的5.93亿元款项资本化[15] - 基金用3.9亿元未偿还公司款项收购目标集团51%股权[15] - 公司向基金注资超出的1.22亿元投资用途不明[15] 财务数据 - 截至2024年12月31日，基金现金及现金等价物余额约120万美元[15] - 焦树阁出资800万美元认购基金10% A类权益，享有10%收益[17] - 2025年9月，普通合伙人控股公司宣派股息200万美元，公司获80万美元并于2026年1月13日收到[18] 违规操作 - 前管理层试图将规模测试比率降至25%门槛以下[19] - 2023年12月，前管理层计提820万元坏账拨备将资产比率降至25%以下，其中560万元于2024年拨回[19][20] - 公司向董事发放不当授权无息借款总额达650万元[23] 业务协议 - 2025年集团与济南乐林溪签订五年销售协议，条款苛刻，不符集团利益[24] - 2024年1月至2025年3月集团与目标集团订立国际业务合约，缺乏董事会适当批准、审查和监督[25] - 2025年1月集团向GAPE提供1亿元股东贷款，年利率1%，期限五年且GAPE可单方延期五年，无董事会批准[25] 资金借贷 - 2025年3月集团为补充营运资金，从附属公司获内部贷款，年利率3.1%，期限五年[25] - 2025年银行向集团提供贷款年利率高于3%[25] 人员变动 - 2025年2月Wintipak Beijing成立，50多名集团雇员调入，3 - 10月另有22名集团雇员辞职加入[26] - 集团77名雇员前往加入Wintipak集团[32] 数据迁移 - 2024年12月至2025年4月目标集团/Wintipak集团迁移或复制集团信息系统及历史数据建立营运系统[26] 后续措施 - 特别调查委员会认为应将此案报告执法机构，公司将对相关成员提起法律诉讼[34] - 董事会认同特别调查委员会观点，将采取审查协议、评估关联交易、加强内部控制等补救行动[35] - 公司于2025年11月13日委任内部控制顾问审查集团内部控制政策及系统[38] - 公司正寻求法律意见以决定对调查结果的下一步措施及对交易对手行动，并适时公告[38] 公告安排 - 股份自2025年2月19日上午9时起暂停买卖，直至另行通知[36] - 公司将适时公告财务报表变更及原因[38] - 公司将适时公告复牌进度[39] - 公司将适时公告刊发2024年全年业绩及2025年中期业绩情况[39] - 公司将适时公告寄发2024年年报及2025年中期报告情况[39] - 公司将适时公告董事会会议日期以审议及批准业绩[39] - 公司将适时公告召开股东周年大会的最新资料[39] 董事会构成 - 公告日期董事会有2名执行董事、5名非执行董事及4名独立非执行董事[40]