恒生电子股份有限公司 关联交易制度 （2026 年 1 月修订） 第一章 总则 第一条 为进一步加强恒生电子股份有限公司（以下简称"本公司"或"公 司"）关联交易管理，明确管理职责和分工，维护公司股东和债权人的合法利益， 特别是中小投资者的合法利益，保证公司与关联方之间订立的关联交易合同符合 公平、公开、公允的原则，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国 证券法》、《公司治理准则》、《企业会计准则——关联方关系及其交易的披露》、 《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称"股票上市规则"）、《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》、《恒生电子股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际情况， 制订本制度。 第二条 公司审计委员会履行公司关联交易控制和日常管理的职责，提交董 事会审议的重大关联交易事项还需经过独立董事专门会议审议。董事会授权总经 理和董事长有相应的审批权，具体见第十三条。 第三条 公司临时报告和定期报告中非财务报告部分的关联人及关联交易的 披露遵守《股票上市规则》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号<年度报告的内容与 ...