制度审议 - 2026年1月15日公司第四届董事会第十一次会议审议通过《制定〈期货套期保值业务管理制度〉的议案》[2] 资金规定 - 套期保值保证金资金规模不超上一年度经审计合并报表净资产10%，不影响正常生产，不使用募集资金[5] 审批规则 - 单次或连续十二个月内累计金额达最近一期经审计净资产10％以上且超1000万元，需董事会审批[10] - 单次或连续十二个月内累计金额达或超最近一期经审计净资产50％以上且超5000万元，董事会审议后提交股东会审批[10] - 与关联人之间套期保值业务提交股东会审议批准[10] 业务期限 - 套期保值业务相关额度使用期限不超12个月，任一时点业务金额不超审议总额度[10] 授权管理 - 套期保值交易授权书由董事长签发，人员变动时授权即时调整[13] 操作流程 - 操作小组拟订交易方案，批准后报财务部备案[15] 监督评价 - 审计法律部抽查操作情况，不符报告领导小组[15] - 会计核算员月末与交易员核对保证金余额，财务和操作小组定期综合评价汇报[15] 人员要求 - 严格安排和培训期货业务操作人员[20] 报告制度 - 操作人员月初5个工作日内提交上月业务报告[22] - 操作人员每次交易后报告新建头寸情况[22] - 操作人员和财务建立台账报告汇总持仓信息[22] 档案管理 - 套期保值交易档案分级保存、公司统一管理[24] - 套期保值计划等业务档案和期货业务开户等档案至少保存十年[24] - 档案到期销毁报公司批准并按程序办理[24] 保密与修订 - 期货业务人员遵守保密制度[26] - 制度由董事会审议通过生效，修订权归董事会[28]