历史问题 - 2019 - 2023年公司内控执行不到位，如合同验收依据不符[3] - 四川汇友2020年贸易业务收入确认不规范，占2020年合并报表收入和净利润比例均低于2% [7] - 公司在2024年年报对四川汇友2021 - 2023年研发样机计提固定资产减值准备26.74万元[9] - 四川汇友2020年预计负债冲销事项占2020年合并报表净利润比例低于1% [12] 整改措施 - 整改内控执行不到位需完善制度、强化管控和加强监督考核[4][5] - 整改四川汇友贸易业务收入确认问题需复核、加强管理和组织培训[7][8] - 整改四川汇友开发支出转结固定资产未计提减值问题需建立评估机制[9] - 整改四川汇友预计负债冲销会计处理错误问题需复核并完善制度[12] - 整改商誉减值依据不充分问题需补充测试、完善制度和加强业绩跟踪[13] 商誉情况 - 公司已完成北京运达华开2022年商誉减值测试，无需计提减值准备[14] - 公司已对北京运达华开2023年商誉全额计提减值准备[14] 人力核算 - 公司长期沿用以部门为单位人力支出核算，不符合相关规定[14] 新策略 - 加强交付和研发项目报工管理及人力成本核算，引入项目管理系统[15] - 组织财务、人力及业务部门员工开展报工管理培训[15] - 逐步完成各公司项目工时管理系统上线[15] 公告信息 - 四川证监局《决定书》推动公司加强内控、提升治理水平[16] - 公司将以检查整改为契机完善内控和公司治理[17] - 公告发布时间为2026年1月20日[18] - 公告发布主体为成都运达科技股份有限公司董事会[18]