发售信息 - 公司拟发售1000万个单位，总金额1亿美元，每个单位售价10美元[8] - 承销商代表有45天选择权，可额外购买最多150万个单位应对超额配售[11] - 保荐人及承销商代表将以每个单位10美元价格，合计购买35万个私人单位，总价350万美元[15] - 若承销商行使超额配售权，保荐人及承销商代表最多再购买3万个私人单位[15] 股东权益 - 招股书发布前，初始股东持有3833333股普通股，预计发售完成后持有约25%的已发行和流通股份[16] - 初始股东以约每股0.0065美元价格获得创始人股份，公众股东发售完成时股权大幅稀释[17] - 持有发售股份超15%的股东，无事先同意，赎回股份不得超发售股份总数的15%[13] 业务合并 - 公司有21个月（若21个月内提交代理声明但未完成交易则为24个月）完成初始业务合并，未完成将赎回100%的公众股份[14] - 初始业务合并目标聚焦亚洲深科技领域，但不与大中华地区公司合作[9] - 初始业务合并的目标业务总公允价值至少为信托账户资产（不含已释放用于纳税的利息）的80%[93] 资金安排 - 发行所得款项中，1亿美元或1.15亿美元（若超额配售权全部行使）存入信托账户，约270万美元或300万美元（若超额配售权全部行使）用于支付发行相关费用，约80万美元用于营运资金[31] - 公司将每月向保荐人或其关联方报销10000美元办公空间和行政支持费用，发售完成时偿还保荐人最多150000美元贷款[18] - 截至2025年9月30日，公司发起人已贷款15万美元用于支付组建和部分发行费用，首次公开募股完成时无息偿还，若不发行则无需偿还[20] 上市情况 - 公司已申请将单位在纳斯达克上市，代码为“RFAMU”，普通股和权利预计招股说明书日期后90天开始单独交易，代码分别为“RFAM”和“RFAMR”[24] 法规影响 - 《外国公司问责法案》（HFCAA）限制公司与某些公司完成初始业务合并，若PCAOB连续三年无法检查目标业务审计师，公司将被从美国证券交易所摘牌[113] - 《加速外国公司问责法案》（AHFCAA）规定，若审计师连续两年未接受PCAOB检查，SEC将禁止其证券在美国证券交易所交易[113] 财务状况 - 截至2025年9月30日，公司营运资金缺口为73,672美元，总资产为113,494美元，总负债为104,572美元，股东权益为8,922美元[183] - 公司独立注册会计师事务所对公司持续经营能力表示重大怀疑[189]