内部控制原则与责任 - 公司建立与实施内部控制遵循全面性、重要性等原则，董事会承担最终责任[2] - 董事会审计委员会监督内部控制实施与评价情况并协调相关事宜[4] 风险关注与控制措施 - 公司重点关注公司治理、战略决策、财务报告等十大风险领域[11] - 控制措施包括不相容职务分离、授权审批等多种控制[10] 控制活动覆盖范围 - 主要控制活动覆盖资金、采购、销售等业务环节[10] 子公司与关联交易管控 - 对控股子公司通过委派人员、规范财务和报告机制等进行管控[13] - 关联交易严格履行审议程序和信息披露义务确保公允合规[14] 担保管理与评价报告 - 对外担保统一管理，遵循原则并落实反担保和跟踪管理[15] - 公司定期对内部控制有效性进行自我评价并编制报告[25] - 每年会计年度结束后四个月内报送并披露内控评价和审计报告[25]