子公司设立与注销 - 设立或注销子公司须经公司论证，按《公司章程》规定权限由董事长或董事会审议批准，超董事会权限须提交股东会审议通过[11] 子公司分支机构设立 - 子公司注册设立非法人分支机构须经公司董事长书面批准，并报多部门备案[9] 子公司重大事项审批 - 子公司实施重大事项需按相关规定程序和权限进行审批[14] 子公司关联交易 - 公司与子公司关联交易结算价格应在平等互利、等价交换基础上合理确定[14] 子公司信息提供 - 子公司应及时、完整、准确向公司提供经营业绩、财务状况和经营前景等信息[14] 子公司股东代表与人员委派 - 子公司股东代表由董事长签发授权委托书担任[16] - 公司委派员工出任子公司董事、监事，由公司提名候选人，经子公司股东会选举产生[17] - 公司向子公司委派核心人员，由行政副总经理或事业部分管副总经理提名候选人，签批后委派[17] 子公司规划与报告 - 子公司应每年根据公司中长期战略规划、年度经营计划和预算要求编制年度战略规划、经营计划与财务预算并报公司批准[20] - 子公司总经理定期向总经理办公室和董事会秘书办公室提交经营报告，财务负责人负责组织编制预算执行报告及财务分析报告并及时提交[20] 子公司财务管理 - 子公司财务管理要确保会计资料合法、真实和完整，合理筹集和使用资金，有效利用资产，加强成本控制[24] - 子公司应按公司会计政策执行相关会计事项，会计报表接受公司委托的会计师事务所审计[24] - 公司委派或提名人员应督促子公司财务负责人定期报送会计报表和财务分析报告，或按临时要求及时报送财务数据[25] 子公司行政与人力管理 - 子公司行政事务由公司企业管理部归口管理，应根据要求完成相关行政事务[28] - 子公司人力资源事宜由公司企业管理部归口管理，应根据公司人力资源政策和制度建立自身制度并经确认后实施[31] 子公司审计监督 - 公司定期或不定期对子公司进行审计监督，内部审计包括制度执行、内控建设、财务收支等情况[33] 子公司投资项目 - 公司派出人员应及时报告子公司投资项目事宜，按审批结果在子公司决策程序中执行[35] 子公司股份变动 - 子公司股份变动应以符合公司发展战略和调整投资结构为主要目的，涉及信息披露应及时履行义务[35] 境外子公司投资变动 - 境外子公司投资变动按本章及注册地规定办理[36] 子公司信息披露 - 公司《信息披露管理制度》和《重大信息内部报告制度》适用于子公司[38] - 子公司应两日内将股东会、董事会决议提交公司备案[39] - 子公司在建工程和对外投资项目应定期报告进度[39] - 子公司环境重大变化应书面报告并评估影响[39] - 子公司应按规定报告重大信息并保密[39] - 子公司董事长/执行董事、总经理是信息披露第一责任人[39] 制度适用与实施 - 本制度部分规定适用于全资及控股子公司[40] - 公司对参股子公司管理通过派出人员行使职权[40] - 本制度自董事会通过之日起实施[42]