审计范围与管理 - 审计范围涵盖管理平台、事业部等相关单位[3] - 合规部归口管理内部审计，对审计委员会负责[4] 审计流程 - 审计组提前三日发通知书，特殊业务可审计时送达[11] - 被审计单位五日内对报告征求意见稿提书面意见[12] 报告与整改 - 每季度报告审计计划执行情况及问题[12] - 年度结束提交内部审计工作报告[12] - 被审计单位十日内反馈整改计划[14] 审计规定 - 审计组不少于2人[11] - 处理拒绝等三类行为人员[17] 制度相关 - 制度依国家规定执行，不一致时按国家规定修改[17] - 制度经董事会审议生效，由董事会解释[17]