交易情况 - 数禾以7.91亿元对价回购公司持有的全部股份，公司已收到首付款4.04亿元并完成退出[2] - 境内数禾以7.9149722亿元对价定向减少上海时众持有的1130.7103万元境内数禾注册资本[24] - Nova Compass向境外数禾返还3957.4861万股境外数禾A1轮优先股[24] - 2026年1月31日前，境内数禾支付分众减资对价的51%即4.03663582亿元[26] - 境内数禾支付剩余减资对价的49%即3.87833638亿元，不迟于交割日后12个月分两期付清，最长不超2027年12月31日[28] 业绩数据 - 2025年四季度数禾净亏损约6.84亿元[5] - 截至2024年12月31日，数禾资产总额1,304,542.14万元，归母净资产442,112.74万元，营收968,134.84万元，净利润94,160.60万元[10] - 截至2025年9月30日，数禾资产总额1,676,482.56万元，归母净资产519,996.19万元，营收1,065,488.98万元，净利润78,471.47万元[12] 股权相关 - 公司持有的54.97%数禾股权账面价值为294,383.96万元，评估值78,162.84万元，减值率73.45%[6] - 公司对数禾初始投资成本1亿元，2017年转让部分股权获1.2亿元，本次交易获7.91亿元，累计现金净流入8.11亿元[7] - 2016年公司获境内数禾70%股份，2017年转让12.92%股权，目前分众持股比例增至54.97%[10] - 本次交易前Nova Compass持股数39,574,861，持股比例54.97%，交易后为0[10] - 本次交易前境内数禾注册资本26,928,965元，交易后为15,621,862元[11] 财务影响 - 2025年四季度，公司按权益法计提数禾亏损金额约为3.76亿元[13] - 公司拟计提长期股权投资减值损失约21.53亿元[31] - 两者合计减少2025年四季度归属于上市公司股东净利润约25.29亿元[31] - 因投资相关资本公积为5.65亿元，2026年一季度归属于上市公司股东净利润增加5.65亿元[32] 其他 - 选取4家上市公司作为可比公司，确定同类型企业P/B合理区间是0.2 - 0.5[16] - 评估结果使用有效期自2025年12月31日起至2026年12月30日止[22] - 本次交易对公司2025年度四季度、2026年一季度合并财务报表层面归属于上市公司股东的净利润等财务指标有不同程度影响，数据未经审计[33] - 本次交易对价分期支付，公司已收到首付款，剩余款项可能因数禾经营状况等因素存在未按期收回风险[33] - 公司将按规定披露本次交易进展，信息以指定信息披露媒体公告为准[33]