发行信息 - 公司拟公开发行250万股普通股，转售25万股普通股，初始公开发行价格预计在每股6.00 - 8.00美元之间[12][14][84] - 若承销商全额行使超额配售权，将额外购买最多占本次发行普通股总数15%的股份，发行总数将达287.5万股[19][84] - 发行前公司流通在外普通股为5000万股，发行后为5250万股（若行使超额配售权则为5287.5万股）[84] - 假设初始公开发行价格为每股7.00美元，公司预计此次发行净收益约为1439万美元（若行使超额配售权则为1683万美元）[84] 股权结构 - 创始人兼董事长贾力将实益拥有公司已发行和流通普通股总数及总投票权的72.82%，完成发行后公司将成为“受控公司”[17][81] - 公司授权股本分为500亿股，每股面值0.0000001美元，普通股股东每股享有一票投票权[84] 业务情况 - 公司是中国的车辆采购服务提供商，自2013年运营以来主要从事车辆采购服务，愿景是成为专注于UOTTA电池交换技术的电动汽车市场参与者[39][40] - 截至招股说明书日期，公司车辆采购网络由约100家批发商和30家位于中国低线城市的SME经销商组成[40] - 截至招股说明书日期，公司有14项已授权专利和24项正在申请的专利，研发团队有34人[42] - 截至招股说明书日期，公司与两家中国汽车制造商合作开发UOTTA电动卡车，与两家换电站制造商合作开发换电站，实现了5个换电站的销售，2022年1月开始运营一个换电站[43][44] 业绩数据 - 2022年上半年、2021财年和2020财年公司未实现盈利且经营活动现金流为负[196] - 2022年上半年、2021财年和2020财年公司净亏损分别为1300万元、4910万元和650万元人民币[196] - 2022年上半年、2021财年和2020财年公司经营活动现金流量分别为 - 1210万元、 - 8220万元和 - 2240万元人民币[196] 市场与行业 - 中国电动商用车销量预计从2021年的16.47万辆增长到2026年的43.1万辆，复合年增长率为21.2%，换电解决方案市场规模预计从2021年的约86.615亿元增长到2026年的1766.151亿元，复合年增长率为82.8%[41] 未来展望 - 公司的增长策略包括与中国主要汽车制造商联合开发UOTTA动力电动汽车、开发和制造换电站、增强研发能力、拓展销售渠道[64] 法规与监管 - 自2021年起，中国政府加强反垄断监管，但未影响公司业务、接受外资投资或在美国或其他境外交易所上市的能力[24] - 若PCAOB连续两年无法检查公司审计机构，公司证券将被禁止交易，纳斯达克可能决定摘牌，当前发售暂不受影响[25][61] - 2023年3月31日起实施的海外上市试行措施将规范中国公司海外发行和上市，已海外上市的现有发行人后续发行需向CSRC备案[47] - 公司认为本次发行不会受到CAC的网络安全审查，因其中国子公司不是关键信息基础设施运营商或拥有超100万用户个人信息的数据处理运营商[47] - 公司及中国子公司已获得开展业务所需的所有必要许可，但不确定未来是否需要额外审批[53] 税务相关 - 若公司被认定为中国居民企业，需按25%税率就全球收入缴纳企业所得税，并可能需对非居民企业股东股息代扣10%预提税；非居民企业股东出售股份收益可能按10%纳税，非中国个人股东可能按20%纳税[119] - 非中国控股公司间接转让中国居民企业股权，若无合理商业目的，可能被视为直接转让中国资产，收益按10%缴纳企业所得税[120] - 中国企业向非中国内地居民企业支付股息，一般适用10%的预提所得税税率，若符合条件可减免[148][149][152] - 外国非居民个人投资者从中国境内取得的股息和股票转让所得，一般需缴纳20%的中国预提所得税[152] - 香港居民企业在特定条件下持有中国内地公司超过25%股权，股息预提所得税可从10%降至5%[154]