募集资金支取与使用 - 一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，需通知保荐机构或独立财务顾问[6] - 应至迟于募集资金到位后一个月内签三方监管协议，签后可使用募集资金[6] - 以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金，应在资金转入专户后六个月内实施[13] - 募投项目实施中以自筹资金支付特定事项后，应在六个月内实施置换[13] 募投项目相关 - 超计划完成期限且投入金额未达计划50%，需重新论证募投项目[11] - 募投项目搁置超一年，需重新论证该项目[11] - 单个或全部募投项目完成后，节余资金（含利息）低于500万元且低于净额5%，可豁免特定程序[12] - 节余资金（含利息）达或超净额10%且高于1000万元，需经股东会审议通过[13] 资金管理与限制 - 现金管理产品期限不得超十二个月[15] - 闲置募集资金临时补充流动资金单次不得超十二个月[16] - 超募资金用于永久性补充流动资金后十二个月内，不得与专业投资机构共同投资[19] 监督与审核 - 内部审计部门至少每季度对募集资金存放与使用审计一次[25] - 董事会每半年度全面核查募投项目进展[25] - 募投项目年度实际使用资金与预计差异超30%，应调整投资计划[26] - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年现场核查募集资金情况一次[28] - 当年有募集资金使用，需聘请会计师事务所专项审核[28] - 鉴证结论为“保留结论”等，董事会应分析整改[28] - 保荐机构或独立财务顾问应对年度募集资金情况出具专项核查报告[28] 其他规定 - 公司存在两次以上融资，应分别设募集资金专户[6] - 相关责任人违规造成重大损失等，公司将处分并要求承担民事赔偿责任[29] - 办法各条款与相关规定不一致时以相关规定为准[32] - 办法所称“以上”含本数，“超过”“低于”不含本数[32] - 办法经公司股东会审议通过之日起生效[32]