股票发售 - 公司拟发售680 - 920万股普通股，每股10美元，监管批准下最多可售1058万股[108][110][154] - 最低需售出680万股才能完成发售，否则退还资金、取消提款授权并终止合并[173] - 不同发售数量预计净收益分别为6459.05万、7647.05万、8835.05万和10201.25万美元，每股预计净收益分别为9.50、9.56、9.60和9.64美元[123] - 认购发售截止时间为东部时间[offering deadline]下午2点，可延至[extension date]，认购资金按0.05%年利率计息[113] - 普通股最低购买25股，个人或实体最多购买25000股（25万美元），提交订单后不可撤销，除非发售终止或延至[extension date]之后[114] 401(k)计划 - 401(k)计划参与者可将最多50%的账户余额投资于SR Bancorp普通股，最低投资250美元（25股），个人最多购买250000美元（25000股）[25][73] - 截至2023年3月31日，401(k)计划归属于Somerset Savings现有和前员工的资产市值约为11402778美元，最多可购买1140277股SR Bancorp普通股[18][26] - 2023年，参与者普通递延上限为22500美元，符合条件的追加递延上限为7500美元，年度总供款上限为66000美元，含追加供款为73500美元[46][50][51] - 参与者自动加入401(k)计划时递延2%的薪酬，最高可递延100%，公司当前按参与者供款额的3%进行供款[45][49] 基金数据 - 截至2023年3月31日，Morley Stable Value Class 80 - I基金1年平均总回报率为1.39%[58] - Loomis Sayles Core Plus Bond Y基金至少80%净资产投资于债券，至少65%投资于投资级证券[60] - JP Morgan Large Cap Growth A Fund至少80%资产投资于大型成熟公司的权益证券[68] - American Century Small Cap Value R6 Fund在正常市场条件下，至少80%净资产投资于小盘股公司[70] - Vanguard Global Equity Investor Fund在正常情况下，至少80%资产投资于权益证券[71] 公司收购与市场扩张 - 若完成转换和发售，公司将收购Regal Bancorp，其股东每股可获23美元现金，总现金对价约6950万美元[115][138] - 截至2023年3月31日，Somerset Savings Bank总资产6.649亿美元，存款5.17亿美元，总股本1.191亿美元[135] - 截至2023年3月31日，Regal Bancorp总资产为4.733亿美元，存款为4.018亿美元，总股本为5110万美元[142] - 收购Regal Bancorp将扩大公司市场范围至埃塞克斯、莫里斯和联合县，并加强在萨默塞特县的市场地位[146] 公司估值与比率 - RP Financial认为截至2023年5月8日，SR Bancorp普通股发售的预估备考市值为8000万美元，最低6800万美元，最高9200万美元[156] - SR Bancorp市盈率最低9.49倍，中点11.09倍，最高12.68倍，调整后最高14.48倍；市净率最低40.95%，中点45.45%，最高49.48%，调整后最高53.59%；市有形净资产比率最低48.83%，中点53.62%，最高57.84%，调整后最高62.00%[168] - 与同行组中值定价比率相比，发行区间最高时，公司股票在市盈率基础上溢价44.4%，市净率基础上折价28.7%，市有形净资产基础上折价22.5%[168] 员工计划与费用 - 员工持股计划将购买发行股票总数的8.0%，即最多77.28万股，20年将确认额外税前补偿费用770万美元[181] - 若股票福利计划在转换和发行后1年内采用，将预留受限股和股票期权分别占发行股票的4.0%和10.0%，最多分别为38.64万股和96.6万股[182] - 发行区间调整最高时，员工持股计划和股票福利计划的年度税前费用分别为44.4万美元和200万美元[180] 慈善与其他 - 公司拟设立慈善基金会，将贡献现金68万美元到105.8万美元及股票34万股到52.9万股，占发行普通股价值的6.0%[175] - 若投资者将超过20%的退休储蓄投资于任何一家公司或行业，储蓄可能未得到适当分散[94]