担保情况 - 公司为控股股东向多家金融机构提供多笔担保，如新疆天山农村商业银行担保金额7000万元，余额6159.99万元[2] - 新疆昌吉农村商业银行担保金额9000万元，余额8550万元[2] - 新疆银行股份有限公司多笔担保，如担保金额3500万元，余额2799.90万元等[2][3] - 兴业银行乌鲁木齐分行担保金额5100万元，余额5100万元[3] - 中国进出口银行新疆分行担保金额15000万元，余额15000万元[4] - 部分担保已展期，如新疆银行部分担保展期至2030年[2][3] - 担保期限多为主债务履行期限届满之日起三年[2][3][4] - 担保均有反担保，且事项均经董事会和股东大会审议[2][3][4] - 公司总计担保金额从2024年的82360万元降至2025年的79319.49万元[5] 逾期贷款 - 美克集团逾期贷款4笔，共计2.876亿元，涉及口行新疆分行等多家银行[7] 财务数据 - 截至2025年9月30日，公司货币资金余额1.16亿元，短期负债9.46亿元，流动负债30.25亿元，流动资产25.11亿元[9] - 2025年前三季度，公司经营活动现金流量净额0.68亿元，筹资活动现金流量净额 - 6.54亿元[9] - 公司及分、子公司累计冻结账户172个，占银行账户总数55.84%，累计冻结资金1024.13万元，占最近一期经审计归属上市公司股东净资产0.37%[12] - 2025年度公司预计与美克集团及其下属企业关联交易金额1375万元，上年实际发生1142.07万元[13][14] 应收账款与预付账款 - 应收账款中，北京美克文化创意产业有限公司期末账面余额1357.24万元，坏账准备46.55万元[15] - 应收账款中美克集团期末账面余额22.50万元，坏账准备0.77万元[15] - 应收账款中乌鲁木齐轻爵酒店管理有限公司期末账面余额33.63万元，坏账准备1.15万元[15] - 预付账款中乌鲁木齐轻爵酒店管理有限公司期末余额17.53万元[15] 应对措施 - 公司确认面临短期偿债压力与流动性风险，拟定加速资产盘活与处置等四项措施应对[9][10] - 控股股东拟积极筹资偿还担保债务、寻求金融债委会和机构帮助进行债务重组化解流动性风险[8] - 公司拟增加控股股东法定代表人个人连带责任担保、依据反担保函要求赔偿并保留起诉权避免风险外溢[8] 风险提示 - 公司短期流动性压力对重组构成重大挑战[15] - 公司货币资金严重不足，偿付短期债务有重大困难[15] - 收购方案资金来源与支付能力存在重大不确定性[15] - 公司营运资本为负、现金流紧张，持续经营能力有不确定性[15] - 收购行为可能分散精力和资源，影响主业和偿债安排[15] - 交易失败可能触发违约责任，产生额外赔偿支出[16]