市场扩张和并购 - 公司收购目标公司18%已发行股本，总代价6529.6万港元[2] - 完成收购后，公司于目标公司权益将由72%增至90%[2] - 收购事项构成须予披露及关连交易[4] - 代价支付方式为现金4680万港元及承兑票据1849.6万港元[11] - 代价以销售股份市值折让约29.8%为基准，2026年1月7日市值估计约9300万港元[11] - 采用可资比较公司经调整P/S倍数中位数0.18进行估值[12] - 承兑票据本金1849.6万港元，45日内免息偿还[15] - 完成收购须待先决条件达成，否则协议可能终结[14] 业绩总结 - 目标集团2023 - 2025年上半年收入分别为1025895千、1300027千、1271711千港元[31] - 目标集团2023 - 2025年上半年除税前溢利／（亏损）分别为22572千、 - 3425千、38368千港元[31] - 目标集团2023 - 2025年上半年除税后溢利分别为21341千、1224千、31496千港元[31] - 2025年6月30日目标集团未经审核综合资产总值及净值分别约694439000、156760000港元[32] 其他新策略 - 原拟用于深圳总办事处的未动用上市所得款约3590万港元（占30.7%）重新分配支付代价[6] 数据相关 - 全球发售所得款项净额约11690万港元[43] - 截至公告日，已使用上市所得款项8101.2万港元，未动用3588.8万港元[36] - 销售股份为目标公司39.6万股普通股，相当于已发行及缴足股本的18%[43] - 截至公告日，卖方和买方分别实益拥有目标公司已发行及缴足股本的28%和72%[46] - 销售股份于2026年1月7日市值估值约9300万港元[46] - 向卖方作出之销售股份原投资及收购成本为4804800港元[32]