财务数据 - 2025年9月30日流动资产合计2207.58亿元，较2024年12月31日增长42.27%[14] - 2025年9月30日非流动资产合计702.34亿元，较2024年12月31日增长7.05%[14] - 2025年9月30日负债合计1961.65亿元，较2024年12月31日增长35.47%[14] - 2025年9月30日所有者权益合计948.26亿元，较2024年12月31日增长24.82%[14] - 2025年1 - 9月营收163.07亿元，2024年度为212.26亿元[16] - 2025年1 - 9月净利润61.69亿元，2024年度为73.70亿元[16] - 2025年基本每股收益0.65元，2024年为0.87元[16] - 2025年9月30日库存现金18,552.41元等，较2024年12月31日有变化[177] - 2025年9月30日使用受限货币资金余额19,130,161,143.07元，较2024年增加[179] - 2025年9月30日客户备付金等合计12,902,841,968.03元，较2024年增长[180] - 2025年9月30日交易性金融资产46,604,209,269.80元，较2024年增长[180] - 2025年9月末融出证券公允价值113,129,525.88元，较2024年末大幅增长[182] - 2025年9月末客户因融资融券业务提供担保物合计127,881,835,841.32元，较2024年末增长[182] - 2025年9月30日衍生金融工具名义金额合计331.19亿美元等，较2024年有变化[184] - 2025年9月30日应收账款账面余额15.95亿美元等，较2024年增长[186] - 2025年1 - 9月单项和组合计提坏账准备期末数合计7153.197726万美元[188] - 2025年9月30日其他应收款合计59.937067亿美元，较2024年增长[194] 公司架构 - 公司现有注册资本60.38亿元，折603,811.4642万股[18] - 公司H股202,333.5842万股已流通，1997年在港交所挂牌[18] 市场扩张和并购 - 2025年9月2日公司与镇洋发展签署换股吸收合并协议，2026年1月又签署两份补充协议[21] - 公司本次A股发行价格为13.50元/股，镇洋发展换股价格为14.58元/股，溢价率29.83%[22][23] - 本次合并换股比例为1：1.0800，即1股镇洋发展A股可换1.0800股公司A股[24] 会计政策 - 备考合并财务报表假设重组事项于2024年1月1日实施完成，会计期间为2024年1月1日至2025年9月30日[28][35] - 公司经营业务营业周期以12个月作为资产和负债流动性划分标准[36] - 公司采用人民币为记账本位币[37] - 重要单项计提坏账准备的应收账款等多项资产，单项金额超过资产总额0.05%[38] - 金融资产初始分为以摊余成本计量等三类，金融负债初始分为四类[52] - 金融资产和金融负债初始按公允价值计量，部分交易费用处理不同[53] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法后续计量，利得或损失计入当期损益[54] - 金融负债后续计量方法包括以公允价值计量且其变动计入当期损益等[59,60,61] - 满足条件时终止确认金融资产和金融负债[63] - 采用适用且有足够数据支持的估值技术确定金融资产和金融负债公允价值，输入值分三个层次[66,67] - 以预期信用损失为基础对部分金融资产和合同进行减值处理并确认损失准备[68] 其他 - 审计浙江沪杭甬2024年和2025年备考合并财务报表，报告仅供资产重组事项相关方使用[3][7] - 管理层负责编制备考合并财务报表等，治理层负责监督财务报告过程[8] - 注册会计师目标是对备考合并财务报表获取合理保证并出具审计报告[9] - 公司证券承销方式包括余额包销和代销，费用处理有规定[76][77] - 发出存货采用月末一次加权平均法，存货盘存制度为永续盘存制[88][89] - 期货客户保证金全额存入指定结算银行单独立户管理，上市流通国债质押按不低于10%折价[94] - 通行费收入等多种业务收入确认时间有规定[140][141][142][143][144][145][148] - 安全生产费按上年度营业收入超额累退方式提取[171] - 公司涉及多种税费，税率不同[174]