审计机构设置与职责 - 设立审计部对董事会负责，向审计委员会报告工作[4] 工作汇报与报告 - 审计部至少每季度汇报内审情况，每年提交内审报告[6] - 内控评价报告经审计委员会同意后提交董事会审议[7] 审计流程 - 立项批准后成立审计组，实施前三日送达通知书[9] 审计结果应用 - 内审结果及整改情况作为干部考核等决策依据[10] 人员奖惩与制度管理 - 违规内审人员依规处理，有贡献者给予表彰奖励[13] - 制度由董事会解释修订，经批准后生效[15]