司库管理体系 - 实行全面管理、集中控制、统一规划、规范运作的司库管理体系[3] - 财务管理部是司库统筹管理部门，负责制定政策、监督考核[7] - 总部财务管理部下设司库管理中心，负责体系建设和运营管理[8] - 下属单位是司库管理工作执行主体，负责本单位资金管理[10] 资金管理制度 - 建立集中统一的银行账户管理制度体系，控制账户数量[13] - 以司库信息系统支付为主要结算方式，实现线上处理[16] - 各单位建立资金支出授权审批制度，明确提级管控标准[17] - 资金收支须纳入账内核算，不得体外循环或设小金库[18] - 资金结算业务坚持不相容职责相分离原则[19] - 特殊情况付款后在系统补登记单据[20] - 资金实行预算管理，按“年预算、月计划、周头寸”机制管控[18] 资金集中与融资 - 资金集中管理以应归尽归为目标，除受限资金外均纳入归集范围[21] - 融资业务包括直接融资、间接融资和申请综合授信额度[24] - 发行债券需编制具体方案，经审批流程后执行[26] 担保与借款管理 - 通过司库信息系统管理所有担保事项，各单位录入台账[28] - 内部借款实行年度预算控制，超预算需按要求审批[31] 票据与应收款项管理 - 依托司库信息系统实行票据信息集中管理[33] - 各单位是应收款项管理责任主体，依托系统统计和监控[35] 金融机构合作 - 建立金融机构合作准入机制和清单[37] - 构建金融机构综合评价体系，实施年度评价[37] 供应链金融服务 - 总部财务管理部牵头管理整体供应链金融服务，做好系统衔接[39] - 统筹建设供应链金融服务平台，实现业务信息全量可视[40] 闲置资金运作与决策分析 - 根据资金情况统筹安排闲置资金，实现增值增效[42] - 严禁成员单位自行购买投资类产品[42] - 利用司库信息系统建设搭建决策体系分析指标[44] 风险管控与监督 - 各单位严控资金舞弊、合规风险，保障资金安全[46][47] - 建立资金流动性风险管理机制，避免支付危机[47] - 在资金支付流程中嵌入合规性预警机制[47] - 严禁各单位开展融资性贸易及虚假贸易业务[47] - 财务管理部对司库管理制度执行情况进行监督检查和考核评价[52]