业绩总结 - 2023财年公司收入7.65亿港元，2024财年降至5.78亿港元，减少约24.4%[130][131] - 2023财年公司亏损净额约5.75亿港元，2024财年降至约3.96亿港元[130][131] - 2024年贸易及其他应收款项减值减少约99%至约300万港元[131] - 截至2025年6月30日止六个月公司收入为2.58亿港元，较去年同期的3.2亿港元减少约19.4%[132] - 截至2025年6月30日止六个月公司亏损净额约2.1亿港元，2024财政年度约为1.66亿港元[132] 财务数据 - 2025可换股债券截至最后实际可行日期未偿还本金总额为8792万港元[11] - 最后实际可行日期，每股现有股份收市价0.066港元，相当于每股经调整股份理论价格0.66港元[37] - 2025年11月30日，2025可换股债券未偿还本金约87.92百万港元，远超公司现金及银行结余约13.21百万港元[76] - 2025可换股债券年利率自2026年1月1日起降至0%，预计节省利息约790万港元[77] - 2024年12月31日及2025年6月30日集团处于净流动负债状况，银行贷款及其他贷款实际利率介于2.75%至20.88%[77] 股本重组 - 公司建议实施股本重组，包括股份合并、股本削减及股份拆细[32] - 股本重组预计于2026年2月27日生效[36] - 现有股份每手买卖单位为2,000股，建议重组后改为5,000股经调整股份[37] - 股本削减将使每股已发行合并股份面值由1港元削减至0.1港元，产生约1.439707905亿港元进账额[46] - 因股份合并产生的零碎经调整股份将汇集出售，收益归公司所有[57] 可换股债券修订 - 2026年1月2日公司与债券持有人订立修订契据，修订2025可换股债券若干条款及条件[29] - 2025可换股债券到期日由2025年12月31日延长2年，换股价由每股0.16港元改为0.45港元，年利率由4.5%下调至0%[1] - 新换股价较修订契据日期收市价每股0.071港元折让约36.62%[75] - 新换股价较紧接修订契据日期前连续五个交易日平均收市价每股0.0704港元折让约36.08%[75] - 理论摊薄效应约为20.14%，理论摊薄价格约每股0.0567港元，基准价格每股0.071港元[76] 股东特别大会 - 公司定于2026年2月25日上午十时正举行股东特别大会[5] - 代表委任表格须不迟于2026年2月23日上午十时正交回[6] - 交回股份过户文件以符合资格出席股东大会并投票的最后日期及时间为2026年2月16日下午四时三十分[22] - 暂停办理公司股份过户登记手续以厘定出席股东大会及投票资格时间为2026年2月20日至2月25日[22] - 刊發股东大会投票表决结果的公告日期为2026年2月25日[22] 未来展望 - 董事会将努力解决2024年12月31日止年度年报所载免责声明[92] - 公司将向联交所申请批准可换股债券条款修订及新换股股份上市[94] - 修订将有助于通过延迟现金流出、降低融资成本及提升集团财务灵活弹性，解决持续经营保留意见的部分问题[199] - 延长2025可换股债券及将年利率降至0%，使集团得以延迟现金流出[199] - 因2025可换股债券全数转换导致独立股东持股权益摊薄程度尚属可接受，不会对现有股东股权产生即时摊薄影响[197]