报告范围 - 制度适用于公司本部、控股50%以上公司及其子公司[2] - 重大诉讼、仲裁涉案超1000万且占净资产10%以上需报告[7] - 5%以上股东或实控人股份变化需报告[9] - 交易多指标超10%且金额达标需报告[10] 关联交易 - 与关联自然人交易超30万需报告[11] - 与关联法人交易超300万且占净资产0.5%以上需报告[11] 责任机制 - 未及时上报追究第一责任人责任[12] - 造成不良影响由第一责任人承担责任[13] - 5%以上股东或实控人未上报应追究责任[13] 制度管理 - 制度由董事会制定、解释和修订，审议通过生效[13]