募集资金情况 - 公司首次公开发行股票募集资金总额为10.81亿元，净额为9.67亿元[2] - 变更部分募集资金投资项目涉及金额3.18亿元，占募集资金净额的32.87%[1] 项目变更情况 - 原“消费类锂离子电池扩产项目”计划总投资3.18亿元，截至2025年12月31日未投入[4][5] - 新“新兴消费类锂电池扩产项目”计划总投资3.44亿元，拟投入募集资金3.18亿元[4][11] - 变更后募集资金投资项目计划投资总额5.14亿元，拟投入募集资金4.88亿元[4] - 原募投项目建设期30个月，曾延期至2026年2月[5][6] 市场与行业数据 - 2026 - 2028年智能眼镜全球出货量将分别达1800万、3000万和5000万台，行业成熟阶段销量有望达10亿台量级[12] - 智能戒指2023 - 2025年出货量分别超85万枚、达180万枚和超400万枚[12] - 2025年中国低空经济市场规模预计达5615亿元，2035年有望突破3.5万亿元[14] - 2024 - 2032年全球消费级无人机市场规模从42.4亿美元增至113亿美元，复合年增长率为13.03%[14] - 2024 - 2025年全球运动相机市场规模从40.4亿美元增长至46.6亿美元，2025 - 2034年平均复合增长率为13.41%，2034年达144.8亿美元[17] 未来规划 - 新建项目将扩充AI硬件等产品产能，建设周期30个月[10] - 公司将新增AI硬件、智能医疗、低空经济设备等产品电池产能[13][15][20] - 公司将新建运动相机电池生产线以扩大业务规模[18] 技术与政策 - 截至2025年6月30日公司拥有230项专利技术，其中发明专利39项[23] - 2023 - 2025年国家出台多项政策支持新兴消费电子行业发展[21] 项目评估 - 项目内部收益率（所得税后）为22.08%，净现值（所得税后）13,645.77万元，投资回收期（所得税后，含建设期）为6.38年[27] 审批与风险 - 2026年2月10日公司召开第三届董事会第四次会议，审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》[32] - 独立董事一致同意《关于变更部分募集资金投资项目的议案》[33] - 保荐机构国金证券对公司本次变更部分募集资金投资项目事项无异议[34] - 公司暂未进行环评、投资等备案程序，将在项目通过2026年第一次临时股东会审议后履行相关政府备案程序[28] - 本次变更部分募投项目尚需向政府有关部门履行项目备案等程序，且需公司2026年第一次临时股东会审议通过方可实施，存在审批风险[30] - 本次变更部分募投项目面临行业政策变化、市场变化、技术进步等不确定因素，可能实施进度不及预期[31] 公司优势 - 公司深耕新兴消费类锂电池市场，在多个电池生产工序有核心工艺技术[23] - 公司与众多国际知名品牌合作，进入其供应体系，拥有良好品牌形象和丰富客户资源[25]