募集资金支取与通知 - 公司一次或十二个月以内累计从专户支取金额超 1000 万元或募集资金净额的 5%，公司及商业银行应及时通知保荐机构[7] 投资计划调整与评估 - 募集资金投资项目年度实际使用与预计使用金额差异超 30%，公司应调整投资计划并披露相关信息[13] - 超过最近一次募集资金投资计划完成期限且投入金额未达计划金额 50%，公司应对项目重新评估[13] 资金置换与补充 - 公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金，置换时间距募集资金到账时间不得超 6 个月[13] - 上市公司闲置募集资金暂时补充流动资金单次不得超十二个月[14] - 超过募集资金金额 10%以上的闲置募集资金补充流动资金，须经股东会审议批准并提供网络投票表决方式[14] 协议签订与备案 - 公司应在募集资金到位后一个月内与相关方签订三方监管协议[7] - 公司应在协议签订后及时报深圳证券交易所备案并公告协议主要内容[9] 资金使用与管理 - 公司应按照招股说明书或募集说明书承诺的计划使用募集资金[11] - 暂时闲置的募集资金可进行现金管理，投资产品须满足安全性高、流动性好等条件[15] - 闲置募集资金现金管理投资产品期限不得超 12 个月[16] - 超募资金每十二个月内累计用于偿还借款或补流金额不得超总额 30%[18] 用途变更与项目处理 - 拟变更募集资金用途需在提交董事会审议后两个交易日内报告交易所并公告[24] - 募投项目对外转让或置换需在董事会审议通过后 2 个交易日内公告并提交股东会审议[23] - 单个募投项目节余资金低于 50 万或低于承诺投资额 1%可豁免程序[24] - 募投项目全部完成后，节余资金超净额 10%需独立董事、保荐机构、董事会和股东会通过[24] - 节余资金低于 300 万或低于净额 1%可豁免使用程序[25] - 部分募集资金变更为永久补流，需到账超一年且符合多项要求[25] 检查与核查 - 公司内部审计部门至少每季度检查一次募集资金存放与使用情况[27] - 董事会每半年度全面核查募集资金投资项目进展并出具专项报告[27] - 经 1/2 以上独立董事同意可聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出鉴证报告，公司应配合并承担费用[28] - 保荐机构至少每季度对公司募集资金存放与使用情况现场核查一次[28] - 每个会计年度结束后，保荐机构应出具上市公司年度募集资金存放与使用情况专项核查报告并披露[28] 违规报告与制度说明 - 保荐人或独立财务顾问发现公司、商业银行未履行三方协议等情况应及时向深交所报告[29] - 本制度“以上”“以内”“之前”含本数，“超过”“低于”不含本数[31] - 本制度由公司董事会负责解释，自股东会审议通过之日起生效[31] - 本制度未尽事宜按有关法律、法规等规定执行[31]