交易概况 - 上市公司为上海晶丰明源半导体股份有限公司，拟发行股份及支付现金购买易冲科技100%股权并募集配套资金，交易价格（不含募集配套资金金额）为328,263.75万元[18][26] - 募集配套资金金额为180,000万元，用于支付现金对价、中介机构费用和补充流动资金[67] - 发行股份购买资产定价基准日为2024年11月4日，发行价格调整后为50.39元/股，发行数量为40,352,386股[56][64] 业绩总结 - 易冲科技2023年及2024年营业收入同比增长分别为45.02%、47.04%，高于同行业可比上市公司平均水平[27] - 2025年1 - 11月，标的公司营业收入99,865.64万元，同比增长11.18%，毛利36,165.21万元，同比增加24.65%[114] - 2025年标的公司未经审计营业收入109,928.67万元，同比增长14.90%，净利润扭亏为盈[116] 未来展望 - 业绩承诺方承诺标的公司充电芯片业务2025 - 2027年净利润分别不低于9200万元、12000万元和16000万元[65] - 业绩承诺方承诺标的公司其他电源管理芯片板块2025 - 2027年营业收入分别不低于19000万元、23000万元和28000万元[65] - 整合后公司可在多领域为下游客户提供更完善产品组合方案[155] 新产品和新技术研发 - 上市公司第六代高压工艺技术研发完成，即将量产，0.18μm 40V BCD低压工艺已量产[170] - 上市公司更具竞争力的65nm 40V BCD低压工艺平台预计2025年进入试产阶段[170] 交易对方情况 - 交易对方包含海南玮峻思投资合伙企业等50名易冲科技股东[1] 交易相关时间 - 评估基准日为2024年12月31日，加期评估基准日为2025年5月31日[23] - 上市公司与50名交易对方于2024年11月4日签署《购买资产协议》[23] - 2025年4月23日公司相关会议审议通过交易草案，4月24日披露相关报告[33] 交易影响 - 2025年1 - 5月，交易后总资产从199,805.16万元增至545,894.65万元，变动173.21%[75] - 2025年1 - 5月，交易后归属于母公司所有者净利润从350.63万元增至1,935.89万元，变动452.11%[75] - 交易后公司2024年度基本每股收益从 - 0.38元/股下降至 - 4.77元/股，2025年1 - 5月从0.04元/股上升至0.22元/股[137] 风险提示 - 本次交易可能因股价波动、谈判分歧、标的资产风险等被暂停、中止或取消[129] - 本次交易完成后，公司面临收购整合风险，发挥协同效应具有不确定性[130]