股权结构 - 富泽企业控股有限公司及杨永燊先生合共于公司已发行股本中拥有约30.73%权益[4] - 公司股份每股面值0.1港元[29] - 杨永燊先生为公司控股股东[29] 框架协议 - 2026年2月23日，香岛与北斗订立框架服务协议，服务期至2028年12月31日[3][5][6] - 框架服务协议最高年度上限适用百分比率低于25%，各年度上限均少于1000万港元[4] - 服务交易须遵守年度审阅、申报及公布规定，获豁免通函及独立股东批准规定[4] - 北斗可分判建筑服务予公司，双方在年度上限内订立交易[7] - 服务交易待公司遵守持续关连交易规定后作实[8] - 服务费用按正常商业条款经公平磋商厘定[9] - 公司采用逐项项目评估及定价方式，参考现行市况等因素[9][10] - 拟定合约金额要让公司达到与独立第三方项目相符或无大幅低于的毛利率[12] - 公司考虑项目特定因素及北斗主合约情况确定定价及条款[13][14] - 2026年3 - 12月年度上限950万港元，2027和2028年年度上限均为990万港元[18] - 框架服务协议年度上限参考北斗项目等因素厘定[18][21] 内部监控 - 公司制定内部监控程序，业务部门编制评估，财务部审核，高级管理层审批分判协议[15] - 财务部备存服务交易记录，超年度上限向董事会报告并采取行动[15] - 独立非执行董事和核数师将对服务交易进行年度审阅[16] 其他 - 分判服务服务费支付方式按正常商业条款协定[17] - 北斗从事建筑管理业务，公司在港从事RMAA工程及相关服务[19][22] - 订立框架服务协议可让公司获项目机会和收益，提升营运效率[19] - 董事认为协议符合公司及股东整体利益[19] - 概无董事在框架服务协议中有重大权益，无需放弃投票[20] - 香岛建筑有限公司为公司间接全资附属公司[29]