收购信息 - 香港裕同拟654.3744万欧元（约5348.201971万元）收购Gelbert 60%股权[1] - 交易前卖方1持90%、卖方2持10%股权，交易后香港裕同持60%、卖方1持40%股权[12] - 收购价格对应标的公司2024年经审计EBITDA的倍数约为6.4倍[13] - 购买价格654.3744万欧元，初始572.5776万欧元，保留81.7968万欧元[15] - 保留购买价格分两期支付，每期40.8984万欧元[17] 财务数据 - 2025年5月31日，Gelbert资产5992.55万元、负债4467.85万元、净资产1524.70万元、营收2418.89万元、EBITDA 435.78万元[11] - 2024年12月31日，Gelbert资产6355.42万元、负债4696.21万元、净资产1659.21万元、营收6313.14万元、EBITDA 1393.87万元[11] 业绩考核 - 2026财年和2027财年非新业务年收入需≥参考账目所示年收入，息税折旧摊销前利润需≥公司息税折旧摊销前利润的85%[19] - 若标的公司未来两年年收入及EBITDA未达考核标准，公司有权不予支付保留购买价款[4] 交易条件 - 本次交易不构成重大资产重组，在公司总经理审批权限内[2][5] - 买方与卖方完成交割，买方需满足26项条件，卖方需满足3项条件[23][24][26][28][29] - 过渡期内，公司多项支出及资产处置受限[35] 未来展望 - 本次收购旨在深化全球化战略布局，完善全球产能及服务网络[45] - 收购将加速公司全球资源优化配置，开拓欧洲本土客户资源[46] - 本次投资从长期看对公司业绩提升、利润增长有正面影响[49] 风险提示 - 投资资金来源为自有或自筹资金，会导致公司现金流减少，增加财务风险[47] - 受市场变化和国家政策影响，投资存在市场和经营风险[47] - 若标的公司未来两年未达约定考核目标，公司面临无法收回全部价款风险[48]