资金管理原则 - 公司资金管理遵循集中统一、收支预算管理等原则[3] 预算管理 - 各业务部门和子公司需编制年度和月度资金预算并按流程执行[7] 交易审批 - 不同资产占比和金额的交易分别由董事会或股东会审批[10][12][13] 关联交易 - 不同金额关联交易需经不同流程审议[15] 融资管理 - 公司融资事项按流程申请和审议，子公司对外融资需申请审批[18][20] 账户管理 - 公司银行账户由财务统一开立管理，子公司开户需报批[23] 现金管理 - 公司及子公司核定库存现金限额，财务兑换外币[24][28] 支付结算 - 公司实行网银线上支付结算，操作审核分离[30] 费用报销 - 获批部门可借用定额备用金，年终退回[32] 账目核对 - 会计人员月末核对账目，编制余额调节表[34][35] 风险对冲 - 财务跟踪汇率波动，必要时用外汇衍生工具对冲[34] 内部审计 - 内部审计部门定期检查银行存款核对情况[40]