业务规模限制 - 商品类衍生业务年度保值规模不超年度实货经营规模的90%[3] - 商品贸易金融衍生业务年度保值规模不超年度实货经营规模的80%[3] 审批流程 - 年度套期保值计划经董事会审议后提交股东会审批[12] - 股东会审批通过的计划内操作策略由套期保值委员会审议批准[15] - 套期保值业务审批权限依公司资金及重大合同审批权限管理[16] 持仓规定 - 各单位期货持仓量不超本单位年度正常交收能力，持仓时间与现货产销、购销合同计价期匹配[15] - 各单位套期保值业务连续12个月头寸总量不超相应时期套期保值额度，超额度2个工作日内报告并调整[15] 会议与报告 - 套期保值委员会原则上每季度召开一次期货套期保值会议，各单位每月上报套期保值情况[16] - 风险管理员和交易部门每季度向经理层报告业务开展情况[25] - 套期保值结算人员等每日向部门负责人报告交易等情况[31][32] - 风险管理员向业务主管领导每日报告持仓等风险状况[33] - 期货交易管理部门定期上报市场分析等报告[34] - 负责风险控制的部门按审计规定出具风险评估和合规报告[36] - 财务管理部门定期出具套期保值有效性评价报告[33] - 证券部按规则及时履行期货业务信息披露义务[34] 制度相关 - 本制度经董事会审批通过后施行，随相关规定调整修改[40] - 违反制度的单位及人员视情节处罚，违法者追究法律责任[38] 申请与反馈 - 套保开仓申请表由套保需求部门填写申请，审核部门可调整，需填现货品种、拟保值数量等信息[1] - 套保平仓申请表由套保需求部门填写申请，审核部门可调整，需填做价数量、做价价格等信息[47] - 期货执行情况由期货操作部门记录并反馈至套保需求部门[1][47] 档案保存 - 各单位业务档案保存期限不少于15年[36]