套期保值目的与交易范围 - 公司开展期货套期保值以规避生产经营中原材料和产品价格等风险为目的，限于境内期货交易所场内交易[2] - 公司可对未来12个月内期货和衍生品交易的范围、额度及期限等进行合理预计并审议，额度使用期限不超12个月，任一时点金额不超已审议额度[5] 审议规则 - 开展套期保值业务满足特定条件需董事会审议通过后提交股东会审议[5] 部门职责 - 采购部负责期货套期保值业务可行性与必要性分析等，销售管理运营部协作，财经管理部负责收付款等，审计部负责监督评价，合规管理部负责审查合法合规性，董事会办公室负责审核决策程序并信息披露[7][9] 操作流程 - 采购部及销售管理运营部提出申请并登记等，财经管理部定期出具报表，审计部监督，独立董事、审计委员会可监督检查资金使用[9][10] 风险控制 - 公司开展期货套期保值业务前须慎重选择期货经纪公司，应定期或不定期检查业务，防范操作风险[15] - 市场价格波动大或异常波动，交易合约市值损失接近或突破止损限额时，应启动止损机制；发生临时追加保证金等风险事件，由工作小组决策[15] - 套期保值业务已确认损益及浮动亏损金额每达到公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净利润的10%且绝对金额超1000万元人民币，应及时披露并重新评估套期关系有效性[16] - 执行期货套期保值交易方案遇国家政策、市场重大变化等致风险显著增加、可能引发重大损失时，应按权限报告并及时平仓或锁仓[20] 档案管理 - 期货套期保值等业务档案由公司董事会办公室保管，保管期限至少10年[23] 责任承担 - 按规定执行交易指令等行为，风险由公司承担[25] - 违反制度进行资金拨付等行为，行为人承担个人责任[25] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家法律和公司章程执行[27] - 制度由董事会负责制定、解释和修改[28] - 制度自董事会审议通过之日起生效[29]