公司基本信息 - 公司于2022年3月24日成立，注册资本30000万元[10] - 所属行业为计算机、通信和其他电子设备制造业[10] - 经营范围包括一般项目和许可项目[11] - 母公司为湖北和远气体股份有限公司，注册资本16000万元，持股比例为87.07%[184] 财务报表相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2025年9月30日财务状况及2025年1 - 9月经营成果和现金流量[2] - 财务报表按企业会计准则编制，以持续经营为基础列报[11] 会计政策与估计 - 公司本年度未发生会计政策变更[121] - 本年度主要会计估计未发生变更[122] - 本年度无重要前期重大差错更正和其他调整事项[123][124] 金融工具 - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[23] - 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以摊余成本计量两类[30] 资产减值 - 以预期信用损失为基础对以摊余成本计量的金融资产和财务担保合同进行减值会计处理[37][38] - 账龄组合中，1年以内应收账款计提比例为3%，1 - 2年为8%，2 - 3年为20%，3 - 4年为30%，4 - 5年为50%，5年以上为100%[42] 资产相关 - 2025年1 - 9月银行存款期末余额为11,417,865.96元，期初余额为2,321,617.94元[127] - 应收票据期末余额为621,432.21元，期初余额为23,187,456.69元[128] - 应收账款期末账面余额为7,740,730.52元，坏账准备为232,221.92元；期初账面余额为500,835.15元，坏账准备为15,025.05元[129] - 预付款项期末余额为17,553,647.85元，1年以内占比98.36%；期初余额为326,106.49元，1年以内占比38.65%[132] - 存货期末账面余额：原材料4,351,699.23元，周转材料2,144,877.29元，在产品2,929,622.68元，库存商品15,078,350.66元[137][138] - 固定资产期末账面价值91,354,534.60元，期初账面价值95,395,108.96元[141] - 在建工程期末账面价值2,139,387,949.19元，期初账面价值1,762,690,766.92元[144] - 无形资产原价合计期末余额为97,905,514.22元，累计摊销合计期末余额为4,164,748.06元，账面价值合计期末余额为93,740,766.16元[145] 负债相关 - 短期借款期末余额为10,000,000.00元，期初余额为50,000,000.00元[149] - 应付账款期末余额为136,117,081.31元，期初余额为123,201,693.99元[150] - 合同负债期末余额为1,003,176.83元，期初余额为144,727.11元[151][152] - 应付职工薪酬期末余额为6,017,476.07元，本期增加金额为65,966,395.60元，本期摊销金额为64,717,814.61元[153] - 应交税费期末余额为968,055.70元，期初余额为2,120,037.19元[154] - 其他应付款期末余额为764,250,361.10元，期初余额为333,150,335.49元，其中内部往来款占比99.84%[155] - 长期应付款期末余额为845,670,810.44元，期初余额为948,937,091.20元[159] - 递延收益期末余额为18,000,000元，较期初增加10,000,000元[160] 权益相关 - 实收资本期末余额为344,545,454元，与期初持平[161] - 未分配利润本期期末余额为40,648,168.20元，上期期末余额为23,877,019.86元[166] 经营成果相关 - 营业收入本期发生额为21,573,053.24元，上期发生额为52,057,901.60元[167] - 税金及附加本期发生额为1,059,712.06元，上期发生额为1,228,521.60元[170] - 管理费用本期发生额为1,244,286.14元，上期发生额为1,265,970.39元[171] - 研发费用本期发生额为2,285,984.02元，上期发生额为4,359,978.64元[172] - 其他收益本期发生额为22,734,370.64元，上期发生额为11,092,618.99元[175] - 所得税费用本期发生额为2,443,299.21元，上期发生额为787,268.17元[179] - 本期净利润为18,634,609.27元，上期为19,311,471.35元[180] - 本期信用减值损失为398,356.94元，上期为62,576.36元[180] - 本期固定资产折旧等为16,559.01元，上期为1,112,055.82元[180] 现金流量相关 - 本期经营活动产生的现金流量净额为273,567,259.10元，上期为22,119,409.79元[180] - 现金期末余额为11,417,865.96元，期初余额为2,323,612.74元[180][181] - 现金及现金等价物净增加额本期为9,094,253.22元，上期为951,621.11元[181]