证券发行 - 公司拟公开发行2000万单位证券，总金额2亿美元，每单位售价10美元[8] - 承销商有45天选择权，可额外购买最多300万单位以应对超额配售[10][38] - 单位预计在招股说明书日期或之后在纳斯达克全球市场上市，代码为“THEOU”，A类普通股和权利预计在招股说明书日期后第52天开始单独交易，代码分别为“THEO”和“THEOR”[12] 收益与资金 - 每单位价格10美元，承销折扣和佣金每单位0.6美元，总计1200万美元，公司所得收益每单位9.4美元，总计1.88亿美元[14] - 公司此次发行及私募所得收益2亿美元（若承销商超额配售权全部行使则为2.3亿美元）将存入美国信托账户[15] - 预计信托账户每年产生约8500000美元利息，年利率4.25%[137] 股份情况 - 公司发起人目前持有766.6667万股创始人股份，总价2.5万美元，约每股0.003美元[16][127][173] - B类普通股在初始业务合并时或之前可按1:1转换为A类普通股，可能进行反稀释调整[17][131] - 创始人股份预计占发行完成后已发行和流通普通股的25%，若发行规模变化，将调整以维持发起人持股比例[127] 私募配售 - 公司赞助商承诺以400万美元的总价购买40万个私募单位[18][49][134] - 机构投资者（赞助商非管理成员）有意以300万美元的总价购买30万个私募单位，单价10美元[18][19][38][46][134] - 承销商承诺以200万美元（若超额配售权全部行使则为230万美元）的总价购买20万个（若超额配售权全部行使则为23万个）私募单位，单价10美元[19][38][135] 业务合并 - 公司有24个月时间完成初始业务合并，股东可投票延长该时间，无次数和时长限制[11][102][137] - 若未在规定时间内完成业务合并，将100%赎回公众股份[11][37][104][139][166] - 初始业务合并需满足目标业务公允价值至少为信托账户价值（不包括利息税）的80%[105][140] 公司定位 - 公司是“新兴成长公司”和“较小报告公司”，将遵守简化的上市公司报告要求[13] - 公司将获开曼群岛政府30年税务豁免，期间当地对利润、收入等征收的税不适用于公司及其运营[113] - 公司作为新兴成长公司，持续至本次发行完成5周年后财年最后一天等较早时间[116] 业务战略 - 公司业务战略是与能受益于其专业运营经验的公司完成首次业务合并，目标为房地产和基础设施领域有竞争优势的公司[85] - 公司将利用关系网络和交易寻找能力，识别房地产和基础设施领域有创新解决方案的潜在目标公司[85] - 公司寻求收购企业价值大于5亿美元的成熟企业[89] 风险相关 - 公司董事和高管可能存在潜在利益冲突，因其对其他实体有信托、合同等义务[81] - 特殊目的收购公司竞争激烈，可能影响公司识别目标公司和谈判收购条款的能力[84] - 若通过股权或可转换债券发行筹集额外资金，公众股东可能遭受重大稀释[56][109] 财务数据 - 8月8日公司净有形账面价值为负139,659美元，约每股B类普通股负0.02美元[185] - 本次发行及私募配售所得净收益分别为2.014亿美元和2.311亿美元[187] - 2025年8月8日，实际营运资金赤字为139,659美元，调整后为1,089,606美元[191]