内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[5] - 审计公司对财务报告内部控制有效性发表意见并披露重大缺陷[6] 内部控制情况 - 公司于2025年12月31日重大方面保持有效财务报告内部控制[8][9] - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[7] 审计事项 - 审计公司对公司2025年12月31日财务报告内部控制有效性审计[4]