制度通过 - 山金国际黄金股份有限公司信息披露事务管理制度于2026年3月4日经第九届董事会第二十二次会议审议通过[3] 责任人 - 公司信息披露相关责任人包括董事会秘书、董事、高级管理人员等[8] - 公司控股股东和持股5%以上的大股东需履行相关信息披露责任[8][12] 责任人职责 - 董事会秘书负责组织和管理公司信息披露事务工作，为总协调人[8] - 董事需保证信息披露内容真实、准确、完整，并承担个别及连带责任[9] - 审计委员会应对定期报告中的财务信息进行事前审核[9] - 高级管理人员应及时向董事会报告公司经营等情况[10] 披露信息文件 - 公司应披露的信息文件包括招股说明书、募集说明书等[14] 定期报告 - 定期报告为年度报告、中期报告和季度报告[14] - 年度报告需在会计年度结束4个月内披露，中期报告在上半年结束2个月内披露，季度报告在第3、9个月结束1个月内披露[16] - 年度报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等10项内容[16] - 中期报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等7项内容[17] - 季度报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[17] - 定期报告内容需经董事会审议通过，财务信息经审计委员会审核[17] 业绩预告与重大事件披露 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[19] - 发生可能影响证券交易价格的重大事件，投资者未得知时公司应立即披露[21] - 重大事件包括公司发生大额赔偿责任、计提大额资产减值准备等19种情况[21][22] 其他披露情况 - 公司变更名称、股票简称等应立即披露[23] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人股份情况变化等应主动告知公司董事会[24] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人应及时告知委托人情况并配合信息披露[26] 披露流程 - 定期报告及部分临时报告由董事会秘书组织信息披露工作[31] - 非特定临时报告披露需部门负责人核对、董事会秘书审查、董事长签发[31] - 定期报告编制需多部门协作，经审计委员会、董事会审议后发布[31][32] - 重大事件发生时信息披露义务人应及时提供信息，经多环节审定后公告[32][33] - 通过深交所网上业务平台发布公告需申请、审核、发布[33] - 互动易平台回复投资者提问需收集整理问题、起草回复内容、审核后发布[33][34] 其他要求 - 公司在互动易平台发布信息应谨慎、理性、客观，不得披露未公开重大信息[28] - 公司通过多种形式与机构和个人沟通不得提供内幕信息[34] - 公司应关注证券异常交易及媒体报道，及时了解情况并澄清[26] - 公司信息披露不得提供未披露的股价敏感信息，误解信息应要求更正[35] - 董事会秘书负责公司信息对外公布等事宜[35] - 公司有关部门研究信息披露事项应通知董事会秘书并提供资料[35] - 公司网站发布信息需经董事会秘书同意[35] - 公司发现已披露信息有误应及时发布更正、补充或澄清公告[35] - 公司信息披露文稿应报送监管部门备案[36] 保密与违规处理 - 公司董事等内部信息知情人对未公开信息负有保密责任[38] - 公司应与信息知情人员签署保密协议[39] - 公司信息披露违规应组织检查、处分责任人并报交易所备案[41] 资料管理 - 公司董事会办公室应收集、管理已披露信息资料并分类存档[44]