内部控制范围 - 内部控制评价范围涵盖公司及子公司，资产总额和营收占比均100%[6] 内部控制机制 - 岗位设置按职责分离，形成相互制约机制[7] - 业务有明确审批权限及流程，通过信息化平台自动控制[8] 财务信息管理 - 遵照准则制度，加强财务信息系统建设[9] 财产管理 - 建立财产日常管理和定期清查制度[10] 预算管理 - 通过编制营运计划及成本费用预算实施预算管理控制[12] 组织架构 - 设立股东会、董事会、管理层和经营团队组成的法人组织架构[13] 监督检查 - 董事会下设审计委员会，审计部监督检查内部控制有效性[15] 对外投资管理 - 设置董事会战略委员会，规范对外投资事宜[16] 供应商管理 - 建立完善供应商发掘、评价等体系并科学管理[22] 资产管理制度 - 制定多项资产管理制度，实行岗位分离，设管理员定期盘点[23] 销售管理 - 建立销售计划控制制度，合理报价并进行客户信用管理[24] 财务报告编制 - 制定规定确保财务报告编制等分离、制约和监督[26] 合同管理 - 建立合同管理分级授权机制，法务部有效控制[27] 安全生产与转型 - 强化安全生产责任制，推动数字化转型，开展智能化能源管理[28] 信息披露 - 明确信息披露标准和流程，连续七个考核年度获深交所A级[30] 内部控制评价 - 依据规定开展内部控制评价工作并持续改进优化[31] 缺陷认定标准 - 采用定量和定性结合方法确定内部控制缺陷认定标准[31] - 区分财务和非财务报告内部控制，明确不同缺陷定性认定标准[31][32] - 明确财务潜在损失认定标准[35] 审计与保荐意见 - 容诚会计师事务所认为公司2025年保持有效财务报告内部控制[38] - 保荐人认为公司2025年现行内部控制制度合规[39] - 保荐人认为公司2025年保持有效财务报告内部控制，无重大、重要缺陷[39] - 保荐人认为公司《2025年度内部控制评价报告》反映内控情况[40]