制度制定 - 制定独立董事年度报告工作制度完善内控体系[2] - 工作制度由董事会制定并解释，审议通过后生效[4] 工作流程 - 管理层向独立董事汇报运营和重大事项并提供资料[2] - 财务负责人提交审计工作安排及材料[3] - 安排独立董事与年审会计师见面会[3] 意见处理 - 独立董事签署书面确认意见[3] - 有异议可独立聘请外部机构，费用公司承担[4] 沟通协调 - 指定董事会秘书协调独立董事与管理层沟通[4] 保密义务 - 年报编制和审议期间独立董事负有保密义务[4]