内部控制情况 - 内部控制评价基准日为2025年12月31日[1] - 财务报告内部控制不存在重大缺陷且评价有效[3] - 未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响评价结论的因素[5] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性评价结论一致[7] - 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷披露与公司评价报告披露一致[7] - 纳入评价范围的主要单位有公司及42家下属全资、控股子公司[7] - 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比为100%[9] - 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比为100%[9] 制度修订与建设 - 2025年公司修订完善股东会议事规则等对外投资相关制度，完善投后管理[13] - 2025年公司开展外汇套期保值业务，修订完善证券投资等交易管理制度[13] - 2025年公司修订完善对外担保管理制度，强调担保风险管理[14] - 2025年公司根据要求修订完善内部控制等制度，开展廉洁体系建设工作[15] - 2025年公司修订完善子公司管理制度，统一管理子公司财务会计工作[16] - 公司建立并完善线上SRM招投标系统，所有应招标项目均已实施线上招标[16] - 2025年末公司修订更新合同模板，规范合同签订[18] - 2025年公司修订完善关联交易决策制度，确保关联交易公平公正公开[19] - 2025年公司修订并发布信息披露相关制度，提高信息披露管理水平[19] 缺陷认定标准 - 公司董事会确定的内部控制缺陷具体认定标准与以前年度保持一致[23] - 财务报告内部控制缺陷定量标准：潜在错报额≥合并报表净资产的5%为重大缺陷，1%≤潜在错报额＜5%为重要缺陷，潜在错报额＜1%为一般缺陷[24] - 财务报告内部控制重大缺陷定性标准包括发现董事和高管重大舞弊等5种情形[24] - 财务报告内部控制重要缺陷定性标准包括未依照公认会计准则选择和应用会计政策等3种情形[24] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准与财务报告一致[26] - 非财务报告内部控制重大缺陷定性标准包括重大事项缺乏民主决策程序等6种情形[26] - 非财务报告内部控制重要缺陷定性标准包括民主决策程序存在但不够完善等5种情形[26] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要和一般缺陷[28] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大、重要和一般缺陷[30] 市场与未来展望 - 2025年全球新能源电池市场增长，公司巩固研发与工艺创新优势应对挑战[30] - 2026年公司将持续完善内部控制体系，优化重大风险防控机制[32]