套期保值业务计划 - 拟开展外汇套期保值业务，最高合约价值不超150亿元或等值外币[9] - 拟开展商品套期保值业务，2026年度保证金和权利金上限不超70亿元或等值外币[13] 业务期限与币种品种 - 外汇套期保值业务使用期限12个月，超期自动顺延[10] - 商品套期保值业务保证金使用期限12个月，超期自动顺延[13] - 外汇套期保值业务涉及美元、欧元等币种[8] - 商品套期保值业务涉及钴、镍等大宗商品[12] 资金来源与风险 - 业务资金来源为自有资金及合法筹集资金，不涉及募集资金[10][13] - 开展业务存在市场、资金等风险[15] 风险控制措施 - 建立内控制度并合理设置组织机构[16] - 根据会计准则核算处理[17] - 围绕实际业务需求开展业务[18] - 制定相关制度，加强内控落实防范措施[18] - 制定具体操作流程，风险控制措施可行[18] - 开展业务具有必要性和可行性[18]