业绩总结 - 2025年12月31日公司财务报告内部控制有效，不存在重大缺陷[3][4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] 内部控制 - 本年度修订《内部控制评价作业程序》，细化定性标准[13] - 明确财务与非财务报告内控潜在错报及损失定量标准[14][17] - 重点关注销售、生产与成本管理等高风险领域[10] 整改情况 - 报告期内无财务与非财务报告内控重大、重要缺陷[19][20][21] - 2025年发现的内控一般缺陷均已整改完成[22] 未来展望 - 2026年持续完善内控体系，优化内控环境[23]