风险管理制度 - 风险管理制度于2026年3月6日经第二届董事会第二十次会议审议通过[3] - 制度由董事会负责解释和修订，经审议通过之日起生效实施[35][36] 风险分类 - 公司风险分为战略、经营、财务和法律风险[6] - 财务风险包括财务报告失真、资产安全受威胁和舞弊风险[8] 风险管理防线 - 各部门为第一道防线，内审部和审计委员会为第二道防线，董事会及股东会为第三道防线[13] 风险管理理念与目标 - 公司实行稳健风险管理理念，风险接受程度为“低”类[19] - 公司目标包括战略、经营、合规性和财务报告目标[20] 风险应对 - 风险识别可采取问卷调查、小组讨论等方法[20] - 风险分析从可能性和影响程度分重要和一般风险[20][21] - 风险对策包括规避、减少、分担和接受风险[22] 风险管理方案 - 制定风险管理解决方案含目标、组织等内容[27] - 制定内控方案对重大风险全流程控制[27] - 制定内控措施含授权、报告等制度[28][29] 监督改进 - 建立风险管理信息沟通渠道[31] - 各部门和业务单位定期自查并报送报告[31] - 内审部定期或不定期监督评价并报送报告[31]