股权与投票权 - 公司三名主要股东合计实益持有约53.19%的A类普通股和全部B类普通股，拥有约98.68%的总投票权，共持有7,711,111股A类普通股和20,000,000股B类普通股[28] - 发行前，公司有14497140股A类普通股、20000000股B类普通股和1800股A类优先股已发行和流通[69] - 三位主要股东持有20000000股B类普通股，约占已发行和流通普通股总投票权的98.68%[72] - 只要三位主要股东继续实益拥有超过10289943股B类普通股（约占已发行和流通普通股总数的29.83%），就能控制普通决议事项结果[72] - 若三位主要股东继续实益拥有超过13719924股B类普通股（约占已发行和流通普通股总数的39.77%），就能控制特殊决议事项结果[72] 财务数据 - 2025年12月29日，公司A类普通股收盘价为每股0.61美元[14] - 2025财年和2024财年全年及2025年和2024年截至9月30日的六个月，公司均处于净亏损状态，2025年截至9月30日的六个月净亏损达3432452美元[177] - 截至2025年9月30日，公司现金及现金等价物为505786美元，总资产为16937744美元，总负债为4444879美元[179] - 2025财年和2024财年全年及2025年和2024年截至9月30日的六个月，经营活动产生的净现金有正有负，2025年截至9月30日的六个月为1074593美元[181] - 截至2025年9月30日，公司累计亏损445.952万美元[194] - 2025年和2024年截至9月30日的六个月，公司营收分别为63.4222万美元和12.5591万美元[194] - 2025年和2024年截至9月30日的六个月，公司净亏损分别为343.2452万美元和19.2862万美元[194] 股权交易 - 出售股东将转售最多2300万股A类普通股，每股面值0.001美元[6][9] - 公司与Atsion的购买协议下，出售A类普通股最高可获1亿美元总收益[11] - 2025年10月29日，公司与投资者签订证券购买协议，将发行和出售总额高达5000万美元的A类可转换优先股，目前已完成180万美元的交易[74] - 2025年7月14日，公司与Atsion签订股权信贷协议，有权向其出售最高1亿美元（可增至2亿美元）的A类普通股[102] 业务发展 - 公司子公司与承包商签订OFA TransBIM系统共同开发协议，总价14993500美元分四期支付，已支付11994800美元[49] - 2025年7月起公司接受比特币和索拉纳两种加密货币支付服务费用[51] - 2025年8月公司推出数字资产战略，涉及各类现实世界资产代币化试点项目[53] - 公司计划将RWA代币向公众出售，子公司Hearth Labs正开发为RWA发行平台[54] - 2025年6月11日成立子公司OFA Financial开展咨询服务，11月18日成立子公司Hearth Labs开发数字资产基础设施[58][59] 合规与风险 - 若发行人最近财年经审计合并财务报表中运营收入、总利润、总资产或净资产的50%以上来自中国内地公司，且多数业务活动在中国大陆开展等，其海外发行和上市将被视为中国内地公司间接海外发行和上市[17] - 若公司或子公司错误认为无需相关批准，可能被要求纠正、警告，并处100万至1000万元人民币罚款，对负责人处50万至500万元人民币罚款，对控股股东处100万至1000万元人民币罚款[19] - 违反《个人资料（私隐）条例》，初犯者最高可罚款50,000港元，监禁2年，每日罚款1,000港元；再犯者最高可罚款100,000港元，监禁2年，每日罚款2,000港元[26] - 《外国公司问责法》规定，若美国证券交易委员会（SEC）认定公司连续三年（2023年修订为连续两年）聘请未接受美国上市公司会计监督委员会（PCAOB）检查的会计师事务所，将禁止其股票在美国交易[20] - 公司可能受《竞争条例》约束，该条例于2015年12月14日生效，规定三种反竞争行为[24] 公司资质与地位 - 公司作为“新兴成长公司”“外国私人发行人”和“受控公司”，可选择遵守部分简化的上市公司报告要求[28] - 公司审计师M&K CPAS, PLLC定期接受PCAOB检查，最近一次检查在2022年12月[20] - 公司运营子公司有香港建筑师学会10年会员资格，拥有约100个客户及众多行业关系[46] - 2026年4月1日起公司不再作为外国私人发行人，需遵循美国国内公司SEC报告要求，2026年财年结束时将提交10 - K表格而非20 - F表格[149] - 公司三大主要股东目前合计持有超过50%的投票权，作为受控公司可豁免部分纳斯达克公司治理要求[150] 用户数据 - 截至招股说明书日期，公司或其运营子公司合计收集和存储的个人信息用户少于100万[158] 未来展望 - 公司将股权融资净收益的80%用于购买加密货币资产，承诺股权融资最高可达2亿美元[105] - 公司数字资产持有中，BTC分配比例约为70% - 90%，SOL分配比例约为10% - 30%[106] - 公司为增强流动性和增加收入，可能对部分BTC和SOL持仓实施备兑看涨期权计划，最低流动性储备至少为无限制现金的10 - 15%[109] - 公司将备兑看涨期权交易的数字资产上限设定为不超过数字资产总持有量的25%[110]