控股子公司定义 - 公司直接或间接持股50%以上，或持股50%以下但能决定董事会半数以上成员组成，或通过协议等实际控制的公司为控股子公司[2] 管理监督 - 各职能部门对控股子公司多方面指导、管理及监督，如总经理办公室负责对外投资和业务管理监督[5] - 公司向控股子公司委派或推荐董监高并按需调整人选[9] - 公司财务中心对控股子公司会计核算和财务管理实施指导、监督[13] - 公司定期或不定期对控股子公司实施审计监督，审计内容包括财务、工程等审计[27] - 公司对控股子公司经营管理实施检查制度，分例行检查和专项检查[29] 财务要求 - 控股子公司应按要求及时报送财务报表和提供会计资料，财务报表接受公司委托注册会计师审计[14] - 控股子公司应根据公司财务管理制度规定开设银行账户并报公司备案[23] - 由公司委派或提名人员应于每月结束后1个月内报送季度财务报表和分析报告[15] - 控股子公司应按规定安排使用资金，财务人员有权制止违规行为[22] 重大事项审议 - 控股子公司对外投资、超30万元非日常经营性资产买卖和处置等重大行为需经董事会或股东会审议[20][21] - 控股子公司重大合同需经公司法律审计部、财务部门会审，签署后报送公司办公室备案[19] - 控股子公司发生关联交易，需按规定经相关董事会或股东会审议[21][24] - 控股子公司对外担保需经控股子公司和公司董事会或股东会审议[21] 报告与计划 - 控股子公司应于年度结束前编制本年度工作报告及下一年度经营计划，经董事会审议、股东会审批后实施[17] - 控股子公司应定期编制经营情况报告，包括月报、季报、半年度报告及年度报告[30] 其他管理 - 控股子公司行政事务由公司行政部门归口管理，相关文件资料需备案[30] - 控股子公司未经同意不得使用公司商标及图形标记[32] - 非经委派的控股子公司董监高应在任命后1个工作日内报公司备案[34] - 公司人事部负责组织对派出人员进行业务培训[36] - 控股子公司应参照行业薪酬水平制订薪酬制度并报公司备案[36] - 控股子公司应及时上报劳动人事信息给公司备案[36] 考核制度 - 公司对控股子公司实行经营目标责任制考核[39] - 公司每年与控股子公司签订经营目标责任书，从多方面下达考核目标[41] - 控股子公司应建立指标考核体系对高层管理人员综合考评[41] - 控股子公司中层及以下员工考核和奖惩方案由其管理层制定并报公司备案[41] 制度生效 - 本制度自股东会审议通过，H股经证监会备案并在港交所上市交易之日起生效[43]