业务目的与要求 - 开展远期外汇交易业务以套期保值、规避汇率风险[3] - 与有资格金融机构交易，用自身账户，基于外币收支预测且有匹配自有资金[5] 审批与额度 - 业务须在董事会或股东会批准额度内，额度可循环使用，期限不超十二个月[6][8] - 预计动用交易保证金和权利金上限等情况需股东会审议[6][8] 部门职责 - 财务部负责业务计划、操作等，审计部审查，证券部履行审批和信息披露[9] 业务管理 - 财务部每月15日前上报上月盈亏情况[10] - 参与人员遵守保密制度，操作环节和人员相互独立，审计部监督[12] 特殊情况处理 - 汇率剧烈波动时，财务部分析并上报总经理下达指令[13] - 远期外汇业务损益及浮动亏损达规定标准应及时披露[14]