内部控制情况 - 2025年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 内控审计意见与公司对财务报告内控有效性评价结论一致[7] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额之比均为100%[8] 缺陷认定标准 - 内控缺陷认定标准较以前年度有调整，新增三种类型缺陷定性认定标准[13] - 以净资产的0.5%作为财务报表整体重要性水平[14] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷有不同定量和定性标准[16] 缺陷情况与监督机制 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[19][20] - 公司内控设有双重监督机制，一般缺陷发现即整改[19][20]