内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会的责任[3] - 审计公司负责对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务报告重大缺陷[4] 审计结论 - 审计公司认为公司2025年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[5]