内部控制评价 - 公司对2025年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 评价基准日不存在财务与非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[6] 公司制度建设 - 公司建立法人治理结构，董事会下设四个专门委员会[6] - 公司制定多项人事管理相关制度[10] - 公司制定岗位职责分工制度实现职责分离控制[16] 审计与风险体系 - 公司设立内审部对内部控制等进行审计监督[12] - 公司建立系统有效的风险评估体系[15] 业务管理控制 - 公司采购按计划进行，付款经多环节审核[22] - 公司制定多项制度管理库存商品[24] - 公司完善销售业务管理制度，定期核对应收账款[26] 财务与交易管理 - 公司制定财务审批制度加强资金管理[27] - 公司制定制度规范关联交易与对外担保行为[29][30] 研发与缺陷界定 - 公司加强研究与开发业务管控并制定制度[31] - 明确财务与非财务报告内控缺陷划分标准[34][37] - 报告期内无重大或重要内控缺陷[40][41]