业绩总结 - 公司对2025年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][5] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[6] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性评价结论一致[7] 数据相关 - 纳入评价范围的主要单位共15家[7] - 纳入评价范围单位的资产总额和营业收入合计占公司合并报表相应总额的比例均为100%[8] - 纳入评价范围的主要业务和事项包括13个方面[9][10] 未来展望 - 2025年以提升重大风险防范化解能力为核心目标，完成风控体系监督评价三年任务[30] - 2026年加快构建全覆盖、强约束、严监管的内部控制体系，提升依法合规经营管理能力[30] - 制定十五五规划，推进风控体系监督评价，紧盯问题整改成效[30] - 聚焦年度重大风险，落实分类管控责任，推进风险防控与化解工作[30] 新策略 - 在存货管理中关注减值迹象，提高资产管理水平[10] - 完善采购业务流程和相关管理制度[11] - 加强预算全流程闭环管理[18] - 2025年重点关注采购与供应链管理、经营效益、现金流、市场、投资等风险领域并采取防控措施[21] 内控缺陷 - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准[24] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准与财务报告一致[26] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[27] - 在内控评价中发现非财务报告内部控制一般缺陷，已展开整改[28] - 上一年度未发现财务报告、非财务报告的重大、重要缺陷，一般缺陷均完成整改[29]