公司治理 - 公司建立独立董事制度，董事会下设战略与投资等四个委员会[3] - 董事会负责内部控制建立健全和有效实施，经理层负责日常运行[4] 制度建设 - 公司制定《内部审计制度》《股东会议事规则》等重大规章制度[4][7] - 公司制定销售与收款、采购、固定资产等环节的内部控制制度[13][14][15] - 公司制定人力资源管理制度和流程，薪酬管理由行政管理中心负责[5][15] 风险控制 - 公司建立系统有效的风险评估体系和突发事件应急机制[6] - 公司在交易与授权等多方面建立有效控制程序，采取定期盘点等措施保护资产安全[8][10] 财务报告 - 财务报告内部控制缺陷有定量和定性标准[21] - 非财务报告内部控制缺陷定量评价标准参照财务报告执行，有定性重大缺陷情形[23][24] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷[26][27] 外部评价 - 立信会计师事务所认为胜宏科技于2025年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[30][31] - 保荐人认为公司法人治理结构完善，内部控制制度符合要求[32]