交易基本信息 - 开展外汇衍生品交易目的为套期保值，品种涉及美元、日元[3] - 预计动用交易保证金和权利金上限为5000万美元（或等值外币）[3] - 预计任一交易日持有的最高合约价值为20000万美元（或等值外币）[3] - 交易期限为2026年3月31日至2027年3月30日[3] 决策流程 - 2026年3月13日，董事会审计委员会和董事会审议通过议案[14][15] - 事项尚需提交公司2026年第二次临时股东会审议[4] 资金与对手 - 交易资金来源为自有或自筹资金[10] - 交易对手为有资质金融机构[11] 风险与控制 - 业务存在市场、流动性等风险[19] - 制定制度控制交易风险[20] - 审慎审查对手降低信用风险[21] - 配备专业人员并跟踪评估风险敞口[21] - 审计核查中心检查防范操作风险[22] 业务目的与核算 - 目的是规避汇率风险，增强财务稳健性，降低财务费用[23] - 拟采取套期会计进行确认和计量[24] - 按会计准则进行会计核算处理[24]