内部控制现状 - 2025 年 12 月 31 日不存在重大内控缺陷[4][5] - 报告期内无财务报告内控重大和重要缺陷，有 1 个一般缺陷[17] - 未发现非财务报告内控重大、重要和一般缺陷[20] 内控范围与标准 - 纳入评价范围 8 家单位，资产和营收占比均 100%[8][9] - 明确财与非财报告内控缺陷分类标准[15][16] 整改与优化 - 针对一般缺陷计划将受托加工管理纳入 ERP 系统[18] - 2026 年以“三核心”优化内控体系[21]