内部控制范围 - 内部控制评价基准日为2025年12月31日[2] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表对应总额均为100%[5] 组织架构调整 - 2025年12月24日前监事会由3名成员组成，当日起不再设监事会[6] 业务制度建设 - 明确现金使用范围及银行存款结算程序，严禁下属企业擅自对外出借资金[9] - 经董事会审议通过可开展商品期货套期保值业务并制定相关制度[9] - 建立筹资业务管理制度，合理确定筹资规模和结构，控制财务风险[9] - 合理规划采购与付款业务机构和岗位，明确相关程序和权限[9] - 建立实物资产管理岗位责任制度，采取多种措施控制实物资产[10] - 制定可行销售政策，明确定价、信用等相关内容，实行内部统一结算价格[10] - 建立较科学的人事管理制度，完善人力资源管理体系[7] 财务相关情况 - 2025年度无对外担保行为[11] - 财务报告内部控制缺陷定量标准：错报金额小于税前利润1%为不重要，超1%小于3%为重要缺陷，超3%为重大缺陷[16] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准：财产损失金额小于税前利润1%为不重要，超1%小于3%为重要缺陷，超3%为重大缺陷[18] - 报告期内不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[19] 其他制度建设 - 制定一套完整内部控制制度促进内部信息沟通[12] - 致力于建立良好外部沟通渠道并及时处理反馈信息[13] - 建立成本费用控制系统，明确费用开支标准[11] - 建立较科学的固定资产管理及工程项目决策程序[11] 数字化建设 - 建成覆盖核心业务流程的数字化管理体系，集成八大核心系统[14]