内部控制评价 - 公司对2025年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[5] 制度建设 - 制定生产、应收账款、担保、关联交易等管理制度[6][7] - 拟订财务内控制度加强会计管理内控[8] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按营收和资产总额比例划分[12] - 非财务报告内控缺陷按净资产比例划分[14] 其他 - 建立合同审批体系并档案化管理[10] - 财务会计处编制报告并聘请审计[10] - 关注高风险领域[10]